Оказываем услуги. Директ-костинг отключен.
В прошлом году реализации не было, осталось сальдо на 26-м счёте.
В этом году реализация есть. Весь 26-й закрывается, кроме прошлогоднего сальдо.
Надо ручками прошлогоднее сальдо 26-го закрыть?
Поиском пользовался - не помогло.

Прошлогоднее сальдо это как бы остаток на начало?

Да, это остаток на начало этого года.

а сальдо 26 имеет вообще место быть на начало года?

(0) Не закрывается, т.к. подразумевается, что остатков быть не может по счету 26.

(3) Да

(4) 26 на конец года должен быть закрыт автоматически или вручную?

(5) это хорошо, что да))) вопрос был больше риторический.

есть мысль, что 91-26 надо было делать декабрем, или у вас незавершенка на 20? тогда 20-26

хотя про незавершенку для услуг перебор похоже :)

(8) На 20-м ничего не было.

(9) Наш профиль - строительные услуги.

(10) строительные или сексуальные уже не суть важно, априори услуги (вы ведь не строительная организация?), потому считаю 91-26 декабрем

(11) Не понял. Оказываем строительные услуги - это строительная организация? Или строительная организация - это когда строим и результат (строения) продаём?

вы строите по договору генподряда (подряда) выдавая заказчику "нечто готовое" или консультируете (что-то неосязаемое) в области строительства?

Нечто готовое.

например объект, который можно принять к учету как ОС?

конкретней бы...

Не готовый объект, скорее некоторые строительные работы - например, только ремонт. Или только стены. Но не объект целиком.

Договора субподряда.

В декабре как раз электрику монтировали.

(0) В ПБУ 2 все для вас написано, как ведется учет по договорам строительного подряда...

(19) если в декабре был монтаж электрики (это было на 20) то и 26 должен был лечь на этот 20 как незавершенка, если объект сдается в этом году

у вас ГБ есть вообще?

(22) Давайте не будем идеализировать

(23) Вы 46 счет ведете?

(23) да уж))))))))) может стоит принять в штат, а не валить вопросы учета на одинэсника?

должны были 26 счет в декабре перевести на 97 и списывать равными долями. так делает УПП при расчете косвенных расходов

(26) достаточно спорно, это не РБП

(26) с 2012 года 26 только на 20,если выпуска не было, РБП теперь низяяяяя

(27) сейчас некогда искать ссылки, где это все поясняется... УПП сама незакрытые обороты 26 счета переносит на 97. думаю, что методика в УПП вполне подходит под все положения

(28) да. я знаю.. но речь идет об остатках прошлого года.

(24) 46-й не ведём.

(30) это не меняет дело, на начало 2012 года ОХР в РБП быть не может

(0) А вы как баланс делали? при сальдовке на 26 актив<>пассив

(33) А у нас сумма на 26 махонькая, она до тысяч в ноль округляется.