Доброго времени суток! Создаем счет-фактуру на основании нескольких реализаций. При этом по некоторым товарам, у которых малое количество, например 0,33 и т.д., цена без НДС рассчитывается с разницей в одну, две копейки, и как следствие один и тот-же товар отображается несколькими строками, а не одной. Действительно, ведь в документах реализации у нас цена с НДС в сумме, и когда от обратного высчитывается цена без НДС, то получается разница в копейках. Как грамотно решить этот вопрос, чтобы товар отображался одной строкой и по единой цене?

перепеши механизм расчета раз и навсегда, фича такая есть

(1)то есть штатного решения нет? только ломать типовой код?

(2) штатное решение есть всегда- организационно запретить пользователям заполнять реквизиты нарушая порядок.

Не использовать реализации заполненные разным способом.

Не можешь пробить регламент, придется доработать систему

(3)"Не использовать реализации заполненные разным способом"

не совсем понимаю, о чем речь? у нас все реализации заполнены как "НДС в сумме". или речь о другом?

(4) Показатель "НДС в сумме" не может являться ценой единицы товара, с учетом норм НК РФ.

Поскольку НДС всегда взимается сверх цены товара, а общая сумма НДС по документу равна сумме НДС по строкам счета-фактуры.

Вы сами себе ЗБ, если используете незаконный и фиктивный по буквальному содержанию показатель.

У вас- не цена товара, а стоимость одной единицы с учетом НДС. Ее нельзя напрямую умножать на количество единиц для определения стоимости партии.

(5) + Ни прейскурантов с такой "ценой", ни договоров, ни  первичных документов составлять нельзя, если у вас не штучные товары, или такая псевдо-цена не делится на 1,18 в целых копейках без остатка.

В других случаях тоже нежелательно, поскольку по закону НДС в цену товара не входит.
Исключения из этого правила прямо предусмотрены в нормах НК РФ.

(5)но штатные механизмы именно так и устроены - они рассчитывают сумму с НДС, умножая цену из справочника цен за ЕИ на количество ЕИ, затем из получившейся суммы высчитывают НДС.
а для счет-фактуры цена без НДС получается как (Сумма с НДС - Сумма НДС)/Количество

(6)то есть Вы предлагаете в справочнике цен отражать цену без НДС? и сколько из Ваших клиентов идут на такое? насколько сталкивался, 100% хотят видеть в справочнике конечную цену, а не очищенную от НДС.

(7) Эти механизмы можно применять только тогда, когда по закону цена отдельных видов имущества устанавливается с учетом НДС, который выделяется расчетным путем по ставке 18/118.

В остальных случаях, такой показатель незаконен и ценой считаться не может.

Просто разработчики из 1С этого факта, видимо, не осознали, потому и не предупредили в документации тупых юзеров о рисках использования незаконной псевдо-цены.

(8) у нас все идут, я специально написал примечание к прайсу.

(10)и Покупатели не плюются? они ведь не видят конечную цену, по которой им покупать. или у Вас в прайсе две колонки - цена с НДС и цена без НДС?

(11) надо не цену указывать, а сумму =)

(12)в прайс-листе указывать сумму?

(13) у меня сумма с ндс 1 единицы товара, справочно.

(9)это похоже перекликается с ситуацией, когда приходные документы начинают вносить в БД как НДС сверху, по первичной накладной, выписанной как "НДС в сумме", и при этом Итоговая сумма начинает на копейки не идти.
Приходится в приходном документе ставить флаг "НДС в сумме", и вводить итоговую сумму вручную, тогда идет совпадение копейка в копейку. Выходит этого делать нельзя, а нужно заставлять Поставщика переделывать документ отгрузки на вариант НДС сверху?

+(15)то есть все документы отгрузки выписанные как "НДС в сумме" являются некорректными с точки зрения законодательства?

(15) пример, когда не идёт

(15) Именно так, использование суммы с ндс за единицу товара в качестве цены незаконно, за исключением случаев ставки ндс 18/118 или при продаже товаров в розницу.

+ (17)

я надеюсь не надо объяснять, что общая сумма документа безНДС * 0.18 никогда не будет равна сумме НДС ?

(19)ну построчно-то будет равна?

(17)не идет из-за окугления до двух знаков количества, суммы и цены, как следствие цена = (сумма - НДС / количество)
и дальнейшее получение (сумма - НДС) как цена * количество могут отличаться на копейки

(14)"у меня сумма с ндс 1 единицы товара, справочно."

то есть типовые конфы обязательно допиливать в части этого функционала?

(0)Снова, здравствуйте

(22)здравствуйте

(22)то есть сводная счет-фактура в типовом УПП не формируется? это запрещено законодательством?

+(24)запрещения нет в течение одного дня, то есть сводные счета-фактуры желательно формировать только в течение одного дня?

http://taxpravo.ru/analitika/statya-260085-minfin_rasskazal_kogda_vyistavlyat_svodnyiy_schet_fakturu

"Составление «сводного» счета-фактуры нормами Налогового кодекса РФ прямо не предусмотрено, но и не запрещено. Поэтому если договорами на поставку товаров установлены особенности, связанные с ежедневной многократной отгрузкой товаров одному покупателю, компании могут воспользоваться разъяснениями Минфина и выставить покупателю один счет-фактуру на общую сумму поставки за день. Такой счет-фактура выставляется поставщиком не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товаров.

Возможность оформления «сводного» счета-фактуры необходимо согласовать с покупателем. Надо оговорить порядок документооборота в договоре поставки, в противном случае не исключено, что покупатель будет настаивать на выставлении счетов-фактур к каждому отгрузочному документу. Например, к каждой товарной накладной.

Финансовое ведомство в письме № 03-07-09/44 не указывало на необходимость закрепления в учетной политике или каких-либо иных документах организации возможности и порядка выставления «сводных» счетов-фактур. Однако это будет не лишним. Поставщик может в учетной политике установить случаи, когда будет выставлять «сводный» счет-фактуру, например, так: «При ежедневных многократных отгрузках товаров в адрес покупателя может оформляться один счет-фактура с указанием товаров, отгруженных этому покупателю в течение дня, если такой порядок выставления счетов-фактур предусмотрен договором поставки»."

Yuwa: "Тема ни о чем. Механизм формирования сводных счет-фактур- это отраслевой функционал нашего решения. Здесь вам никто не поможет"

я пишу о типовом функционале УПП, когда пользователь вручную добавляет в табличную часть счета-фактуры несколько документов реализации. а Вы о каком функционале пишете?

(5)
http://www.schischkov.ru/pages/24/56/
"Таким образом, вне зависимости от того, использован при составлении документа реализации вариант цен, включающих НДС или же не включающих НДС в программах 1С реализован предусмотренный законодателем способ заполнения табличной части.

Полученные значения округляются по арифметическим правилам округления в печатной форме.

Есть ли риски признания счет-фактуры ненадлежащим образом заполненной при использовании программ 1С.

В соответствии с п 2 ст 169 НК РФ существенными требованиями к счету-фактуре являются требования, перечисленные с ч 5 и ч 6 ст 169 НК РФ, а ошибки, не препятствующие идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров, их стоимость, а также налоговую ставку и сумму НДС не является основанием для отказа в принятии к вычету суммы налога.

В том случае, если в счет-фактуре при пересчете цены без учета НДС, стоимости без учета НДС, суммы НДС и общей стоимости (всего) различия обусловлены только арифметическим округлением сумм, имеющиеся расхождения не препятствуют определить стоимость товаров, налоговую ставку и сумму НДС, поэтому не могут быть основанием для отказа в принятии к вычету суммы налога.

(c) Антон Шишков, 2011"

я правильно понимаю, что за несколько дней реализаций выставлять единый счет-фактуру некорректно?

(27) подтасовка

использование сумм с ндс за единицу товара вместо цены может приводить к расхождениям и суммы налога, цене товаров в понимании НК РФ, и к стоимости товаров с налогом по первичному документу и счете-фактуре.

какой из этих документов должен иметь приоритет, законом не предусмотрено.

бяка и нарушение закона есть в любом случае.
суждения автора Шишкова противоречат закону и просто здравому смыслу.

(25) некорректно ссылаться на отсутствие запрещения, поскольку из него не вытекает разрешение.
в нк рф не действует принцип, что разрешено все, что не запрещено.

налогоплательщик обязан соблюдать предписанный законом порядок выставления счетов-фактур и их оформления.

если применяемый им порядок не противоречит предписанному Нк РФ, тогда действия налогоплательщика законны.

(28) ты не понимаешь, а просто гадаешь.

чтобы понимать, нужно знать норму о моменте определения налоговой базы по ндс.

Статья 167. Момент определения налоговой базы
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав


то есть момент определения налоговой базы задан днем отгрузки, а несколько дней моментом отгрузки быть не могут.
поэтому сводные счета-фактуры по фактам реализации за несколько дней составлены быть не могут. Точка.

Выставление сводных счетов-фактур свойственно любой пищевке. Иного не дано