При установке галочки "По субсчетам". Формируется оборотка, где сальдо/обороты у субсчетов присутствует но при этом у более старших счетов в иерархии оно не отображается. Причем происходит это выборочно, не у всех счетов. Так например происходит со счетом 501.
В чем причина такой избирательности? 501 в проводках не участвует, 501,10 тоже (искал поиском ссылок на объекты)
http://s52.radikal.ru/i135/1302/32/a4d1c63d891c.png

счет активно-пас. Итог в дебете