БП2, БП3

Заполняем лист 2 декларации по налогу на прибыль
В строке 50 есть сумма убытка.
В декларацию она попадает положительной.

Соответственно строка 60 (итого прибыль(убыток)) заполняется как (строка 010 + строка 020 - строка 030 - строка 040 + строка 050) - то есть прибыль складывается с убытком..

в итоге начисление налога на прибыль в НУ не сходится с декларацией именно на эту сумму..

вопрос - где ошибка ?

вроде с декларацией понятно

Сумма убытка от продажи ОС увеличивает итоговую сумму прибыли (уменьшает итоговую сумму убытка) по строке 060 Листа 02, тем самым восстанавливая сумму убытка, попадающую в расчет налоговой базы через доходы и расходы от реализации. Этот показатель переносится из строки 360 Приложения N 3 к Листу 02.

Кроме того, в строках 010 и 030 Листа 02 показываются доходы и расходы от реализации ОС, перенесенные из строки 040 Приложения 1 к Листу 02 и строки 130 Приложения 2 к Листу 02.


но вот вопрос - налог то начислен без этой суммы..
отсюда интересно получается -в декларации одна сумма а начислена другая..

(1) [налог то начислен без этой суммы.. ]
угу
твой бухгалтер забыл сделать ручками операцию в НУ Дт 97.03 Кт 91.01.1 и ВР к нему, сам документ Передача ОС этого не делает, его нужно слегка допиливать

речь о УПП, в БП счета учета будут другие, но смысл  тот же, в НУ убыток признается в течении всего периода оставшейся амортизации ОС